משרד האוצר >> תקנות לקופת גמל להשקעה לחיסכון ארוך טווח לילד 

 

 

FacebookTwitterLinkedinWhatsapp

משרד האוצר 26/09/2016

בתוקף סמכותי לפי סעיפים 23(ד), 35 ו-39(ב) לחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה-2005 (להלן – חוק קופות גמל),  ולאחר התייעצות עם הוועדה המייעצת, אני מורה כדלקמן:

1.כללי

במסגרת חוק ההתייעלות הכלכלית (תיקוני חקיקה להשגת יעדי התקציב לשנות התקציב 2015 ו-2016), התשע"ה-2015, נוסף לפרק ד' לחוק הביטוח הלאומי [נוסח משולב], התשנ"ה-1995 (להלן – חוק הביטוח הלאומי), שעניינו ביטוח ילדים, סימן ה' שעניינו חיסכון ארוך טווח לילד, אשר קובע כי המוסד לביטוח לאומי (להלן – המוסד) יעביר בעד כל ילד שמשתלמת בעדו קצבת ילדים, סכום חיסכון בסיסי לטובת חיסכון ארוך טווח של הילד אשר ההורה יהיה רשאי להגדילו באמצעות סכום חיסכון נוסף, מתוך קצבת הילדים. עוד נקבע כי סכומים אלה ייחסכו עבור הילד עד הגיעו לגיל 18. החל ממועד הגיעו לגיל 18, ובנסיבות הקבועות בחוק אף לפני מועד זה, יהיה רשאי הילד הזכאי או הוריו, בהתאם לעניין, למשוך את הכספים שנצברו. 

בתקנות הביטוח הלאומי (חיסכון ארוך טווח לילד), התשע"ו-2016 (להלן – תקנות הביטוח הלאומי) אשר הותקנו לפי חוק הביטוח הלאומי ולפי חוק קופות גמל, נקבע כי הורה יוכל לבחור להפקיד את סכום החיסכון שיופקד עבור הילד הזכאי בהתאם לחוק בקופת גמל להשקעה או בחשבון בנק. עוד נקבע כי הורה שלא בחר באיזה מכשיר יופקדו הכספים, יופקדו הכספים עבור הילד הזכאי, ככלל, בקופת גמל להשקעה. 

קופת גמל להשקעה אשר אליה יופקדו כספי חיסכון בהתאם לחוק קופות גמל (להלן –  קופת חיסכון לכל ילד) היא קופת גמל להשקעה כהגדרתה בחוק קופות גמל, ויחולו עליה כל ההוראות החלות על קופת גמל להשקעה בהתאם להוראות הדין ובכלל כך הוראות הממונה, אלא אם נקבע בחוק ובתקנות הביטוח הלאומי או בחוזר זה אחרת. כמו כן, קובע חוזר זה הוראות נוספות לעניין קופת חיסכון לכל ילד.

2.הגדרות

א.הורה – כהגדרתו בסעיף 1 לתקנות הביטוח הלאומי. 

ב.גיל הפדיון – גיל 18.

3.מסלולי השקעה

על מסלולי השקעה בקופת חיסכון לכל ילד יחולו הוראות חוזר גופים מוסדיים 2016-9-13 שעניינו "מסלולי השקעה בקופות גמל" או כל חוזר אחר שיבוא במקומו, בשינויים המפורטים להלן: 

א.קופת חיסכון לכל ילד תציע לעמיתים את מסלולי ההשקעה הבאים:

1)מסלול לחוסכים המעדיפים סיכון מועט;

2)מסלול לחוסכים המעדיפים סיכון בינוני;

3)מסלול לחוסכים המעדיפים סיכון מוגבר;

4)מסלול הלכה, כמפורט ברשימת מסלולי ההשקעה;

5)מסלול שריעה, כמפורט ברשימת מסלולי ההשקעה.

ב.מדיניות ההשקעה לעניין מסלולים (1) עד (3) תקבע בידי החברה המנהלת ותאושר בידי הממונה, בכפוף לכך שנכסי העמיתים יהיו חשופים לנכסים שונים מסוגים שונים בכפוף להוראות הדין, בהתחשב, בין היתר, במאפייני הסיכון של כל אחד מהמסלולים. הנכסים יושקעו על פי שיקול דעתה של ועדת ההשקעות, ומדיניות ההשקעה שתיקבע כאמור תפורט במסגרת תקנון הקופה.

ג.מסלול לחוסכים המעדיפים סיכון מועט כאמור בסעיף קטן (א)(1) לעיל יהיה מסלול ברירת המחדל במקרה שבו ההורה לא בחר מסלול השקעה אחר במקומו. 

ד.החברה המנהלת של קופת הגמל תקים דף אינטרנט ייעודי באתר קופת הגמל בו יוצגו מסלולי ההשקעה הקיימים בקופת חיסכון לכל ילד שבקופה, הרכב המסלולים השונים, ממוצע התשואות בכל מסלול בשנים האחרונות (שנה, שלוש שנים וחמש שנים). 

4.הודעות לעמיתים 

החברה המנהלת תשלח לכל עמית הודעות כמפורט להלן, בנוסף על ההודעות אותן היא מחויבת לשלוח לפי כל דין:

א.עד 7 ימי עסקים ממועד ההפקדה הראשונה לקופה בהתאם לבחירת ההורה לפי תקנות 3(א) ו- 14(א)(1) לתקנות הביטוח הלאומי, תשלח לו החברה המנהלת הודעה לעניין צירוף הילד הזכאי לקופת הגמל והזכויות הנתונות לו, ובהתאם לנוסח המצורף בנספח א' לחוזר זה.

ב.עד 7 ימי עסקים ממועד ההפקדה הראשונה לקופת ברירת מחדל כאמור בתקנה 3(ב) ובתקנה 14(א)(2) לתקנות הביטוח הלאומי, תשלח החברה המנהלת להורה הודעה בהתאם לנוסח המצורף בנספח ב' לחוזר זה. 

5.דוח שנתי ורבעוני לעמית

א.החברה המנהלת תשלח לכל עמית דיווח שנתי ורבעוני בהתאם להוראות חוזר 2016-9-2 שעניינו דוח שנתי ודוח רבעוני לעמיתים ולמבוטחים בגוף מוסדי או כל חוזר אחר שיבוא במקומו (להלן: "חוזר הדוח השנתי והרבעוני לעמית").

כאשר -
  • עד השנה בה הגיע העמית לגיל 21 - הדוח השנתי והרבעוני לעמית יהיו בהתאם למתכונת הקבועה בנספח ג' לחוזר זה ובהתאם להוראות הקבועות לעניין דוח שנתי מקוצר לעמית בקופת גמל ובקרן השתלמות שבפרק 1 סימן ב' בחוזר הדוח השנתי והרבעוני לעמית בשינויים המחויבים ובשינויים המפורטים בנספח ג' כאמור. 

  • החל מהשנה בה מלאו לעמית 21 שנים - הדוח השנתי והרבעוני לעמית יהיו במתכונת הקבועה לעניין קופות גמל להשקעה בחוזר הדוח לעמית. 

ב.על אף הקבוע בחוזר הדוח השנתי והרבעוני לעמית:

1)הדוח השנתי יישלח לעמית לא יאוחר מה-1 במרץ בהתאם להוראות החוק. 

2)לא תידרש הצגת דיווח שנתי מפורט.   

6.העברה מקופה לקופה

א.על העברת כספים בין קופת גמל לחיסכון לילד לקופת גמל לחיסכון לילד אחרת יחול חוזר גופים מוסדיים 2016-9-11 שעניינו העברת כספים בין קופות גמל – תיקון (להלן: "חוזר ניוד"), בשינויים המחויבים, ובשינויים אלה:

1)החברה המנהלת תמסור לעמית טופס בקשת העברה לפי הנוסח שבנספח ד' לחוזר זה וזאת במקום הטופס שבנספח א' לחוזר הניוד. 

2)בהתאם לתקנה 7 לתקנות הביטוח הלאומי, העביר העמית בקשה להעברת כספים לא ניתן יהיה לבטל בקשה זו. 

ב.קופת הגמל המקבלת תערוך בדיקה כי מבקש ההעברה החתום על טופס הבקשה רשאי לבצע פעולה זאת בהתאם לקבוע בתקנות הביטוח הלאומי.

7.משיכת כספים 

א.בקשה למשיכת סכום החיסכון הצבור הכולל כולו או חלקו, בידי ילד זכאי שהגיע לגיל הפדיון, תעשה באמצעות הגשת בקשה לחברה המנהלת בנוסח הקבוע בנספח ה'. 

ב.קופת הגמל תוודא כי מבקש המשיכה החתום על טופס הבקשה רשאי לבצע פעולה זאת בהתאם להוראות  תקנות הביטוח הלאומי



הנתונים, המידע, הדעות והתחזיות המתפרסמות באתר זה מסופקים כשרות לגולשים. אין לראות בהם המלצה או תחליף לשיקול דעתו העצמאי של הקורא, או הצעה או שיווק השקעות או ייעוץ השקעות ב: קרנות נאמנות, תעודות סל, קופות גמל, קרנות פנסיה, קרנות השתלמות או כל נייר ערך אחר או נדל"ן – בין באופן כללי ובין בהתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל קורא – לרכישה ו/או ביצוע השקעות ו/או פעולות או עסקאות כלשהן. במידע עלולות ליפול טעויות ועשויים לחול בו שינויי שוק ושינויים אחרים. כמו כן עלולות להתגלות סטיות בין התחזיות המובאות בסקירה זו לתוצאות בפועל. לכותב עשוי להיות עניין אישי במאמר זה, לרבות החזקה ו/או ביצוע עסקה עבור עצמו ו/או עבור אחרים בניירות ערך ו/או במוצרים פיננסיים אחרים הנזכרים במסמך זה. הכותב עשוי להימצא בניגוד עניניים. פאנדר אינה מתחייבת להודיע לקוראים בדרך כלשהי על שינויים כאמור, מראש או בדיעבד. פאנדר לא תהיה אחראית בכל צורה שהיא לנזק או הפסד שיגרמו משימוש במאמר/ראיון זה, אם יגרמו, ואינה מתחייבת כי שימוש במידע זה עשוי ליצור רווחים בידי המשתמש.